ノースカロライナ州遺産計画弁護士、2024年COLA引き上げ率低下の影響を説明

2023年11月、ノースカロライナ州ウィルミントン： 2022年にインフレが急上昇したため、多くの人が今年の社会保障給付の8.7%という大幅な生活費調整（COLA）を歓迎したのは当然である。しかし、社会保障庁は、インフレ圧力が緩和されるにつれて、2024年のCOLAは3.2%に減少すると発表した。退職者にとってプラスであることに変わりはないが、この調整幅の縮小には慎重な計画が必要である。

ノースカロライナ州ウィルミントンにあるDonaldson Lawの遺産計画弁護士Scott Donaldson 氏は 、「3.2％のCOLA増額は、退職後の収入と支出に依然として顕著な影響を与えるが、2023年より少ない増額を受けることを積極的に考慮するのが賢明である」とアドバイスしている。

COLA増額が社会保障給付に与える影響

毎年のCOLA増額は、インフレ率に基づいて社会保障庁が決定する。ソーシャル・セキュリティーを受給している人々にとって、3.2％の引き上げは、2024年1月から受け取る小切手の額を増やすことになる。これは、費用の上昇に対して給付の購買力を保護するのに役立つ。

個々のCOLA増額は、各受給者の現在の給付額に基づいて計算される。 2023年に平均月額 1,600ドルの退職給付金を受け取る 人は 、2024年から月額51ドルの増額となる。 従って、まだプラスではあるが、比較的緩やかな上昇を計画するのが賢明である。

COLA増額に伴う課税の懸念

COLA増額による社会保障給付の増額は、時として税金にも影響することがある。受給者の調整所得が一定の基準を超えると、給付金の85％までが連邦所得税の課税対象となる可能性がある。このような閾値の周辺を注意深く計画することで、納税時に驚くことを最小限に抑えることができる。

Roth IRAへの転換や慈善寄付のような戦略は、COLAに関連した所得増加の課税を打ち消す減税策となる可能性がある。ファイナンシャル・アドバイザーや エステート・プランニングの弁護士に相談 することで、 それぞれの財務状況に合った指針を得ることができる。

COLAの引き上げはメディケア保険料にも影響する

税金に加え、COLAに関連した所得の変動により、メディケアのパートBとDの保険料が高くなる人もいます。 CMSが発表した 2024年のメディケアパートBの保険料と免責金額の6%引き上げに加え 、所得関連月次調整額（IRMAA）により、個人所得が103,000ドル以上、または共同所得が206,000ドル以上の場合、メディケアパートBとDの保険料がさらに引き上げられる可能性があります。

「医療費は退職者が直面する最大の出費の一つであるため、メディケアの計画にCOLAの影響を組み込むことは不可欠です」とドナルドソンは言う。「HSAへの拠出やパートDプランの見直しといった措置は、保険料の上昇を緩和するのに役立ちます。IRMAAのしきい値に関する精通したプランニングや、メディキャップ・プランのようなツールの活用は、COLAの引き上げ幅が小さくなっても、ニーズのバランスを取るのに役立ちます」。

経済情勢を考えると、収入をどのように配分し、遺産計画を更新するのが最善かを決めるのは難しいかもしれない。 ノースカロライナ州ウィルミントンのDonaldson Lawは、社会保障受給者のために、2024年の退職後の予算と財産計画について、以下のヒントを提供している。

2024年のCOLAに対応した財産計画のための4つのヒント

• 予算を慎重に見直す

インフレは冷え込んでいるように見えるが、まだ成長を続けている。3.2％のCOLA引き上げは、社会保障受給者がコスト上昇に直面するのを助けるだろうが、退職後の予算を見直し、ライフスタイルのインフレ予想を2022-2023年の水準から縮小することが賢明である。

食費、住居費、交通費、医療費などのカテゴリーを詳細に把握することで、COLA引き上げ率の低下を乗り切ることができる。ファイナンシャル・プランナーに再分析を依頼するのも賢明だ。

• 退職金引き出し戦略の更新

退職金で収入を得ている人は、保守的なCOLAの見積もりによって、引き出し戦略を立てるべきである。緩やかなCOLAに合わせて引き出しを調整しながら、低率で引き出すことで、退職金を積極的に使いすぎるのを防ぐことができる。

• 年金で社会保障を補う

年金は、社会保障と対になる生涯固定収入を提供することができる。年金から確実な収入を得ることで、COLAの調整が低くなっても、退職者は自信を持って予算を立てることができる。

• 長期介護ニーズに備える

介護費用の予測にインフレを考慮することは重要である。介護費用は、少なくとも年4～5％のインフレを見込んでおくこと。COLA調整額が少ないと、そのレベルの上昇に追いつかない可能性がある。

介護保険のような適切な保障があれば、COLAがインフレに遅れた場合でも安心である。

経済情勢が不安定な中、定期的な見直しが重要

2024年のCOLAが3.2％というのは、2023年よりも低いとはいえ、先を見越したプランニングが必要であることに変わりはない。状況が変化する中、頻繁にチェックを行うことで、現在の環境に合った戦略を立てることができる。

Donaldson Lawは、経済情勢が絶えず変化する中、少なくとも年に一度は相続計画を見直すようクライアントに勧めている。COLA、税金、医療費、そしてそれ以上の問題に対処するためには、お客様に合った相続プランが不可欠です。

予算の立て方から、税金の最小化、介護計画まで、COLAの低下に対応した慎重な調整は、安定と保護の両方を提供することができます。

退職後の財産計画についての詳細、または ウィルミントンの財産計画弁護士との相談の予約については 、Donaldson Law, PLLC （https://www.donaldsonlawilm.com/）を参照。

Donaldson Lawについて

Donaldson Lawのスコット・ドナルドソン弁護士は、家族、ライフスタイル、遺産といった最も重要なものを守ることに専念しています。遺産計画、 遺言検認、高齢者法、 人身傷害など、経験豊富な弁護士 を擁し、クライアントのニーズに合わせた実践的な指導で、クライアントに力を与えるよう努めています。

ノースカロライナ州ウィルミントンに位置するDonaldson Lawは、地元の個人や家族が、価値観や長期的な目標に沿った健全な法的決定を下せるよう支援します。